|
|
מדריך פרישה - מועד הפרישה הגיע, מאיפה מתחילים ?
|
 |
מה הכי חשוב לדעת ?
|
|
|
|
|
|
אתר פרישה גדוש במידע עדכני שכולו או רובו רלבנטי לך הפורש הישראלי !
ככל שבחרת לפעול באופן עצמאי ולא לעבור תהליך ייעוץ אישי לפרישה, וככל שאין באפשרותך לעבור נושא נושא, עמוד עמוד, באתר פרישה, עמוד זה מרכז בעבורך חלק מהדגשים החשובים ביותר אליהם כדאי להפנות את תשומת הלב ומדריך אותך ברגע הפרישה:
גיל הפרישה
ייתכן ומועד הפרישה שלך בפועל חל לפני גיל הפרישה לפי החוק או לאחריו. פורשים רבים עוזבים מקום עבודתם ויוצאים ל פנסיה מוקדמת, פורשים רבים ממשיכים לעבוד לאחר הגעתם לגיל הפרישה לפי החוק. לגיל הפרישה משמעויות שונות, אז לפני הכל רצוי לדעת מהו גיל הפרישה שלך. להלן קישור ל מחשבון גיל פרישה.
לדוגמא, אם נתייחס להגדרת "גיל הזכאות" לפי סעיף 9א לפקודת מס הכנסה, גיל הזכאות לפטור ממס על תשלומי הקיצבה / הפנסיה החודשית המשולמים לך, ככלל "גיל הזכאות" הוא - " גיל הפרישה או הגיל שבו החל יחיד לקבל קצבה מזכה, כולה או חלקה, לפי המאוחר".
להלן קישור לדוגמאות נוספות: גיל הפרישה לפי החוק - מה משמעותו ? מומלץ לקרוא !
מענק הפרישה
לעניין הדיווח על קבלת מענק הפרישה שיש לעשותו מול המעסיק או מול פקיד השומה (תלוי בפרטי כל מקרה, ראה טופס 161 - כל ההנחיות) דיווח זה נעשה באמצעות טופס 161 על כל נספחיו. להלן קישור למידע נוסף: טופס 161 . טופס 161 מפרט בין היתר את: סוג הפרישה, סיבת הפרישה, מועד הפרישה שלך, האם הגעת לגיל הפרישה, משכורת אחרונה לפני הפרישה, מענק הפרישה לו אתה זכאי, קצבה חודשית לה אתה זכאי לאחר הפרישה ועוד.
לעניין המס שיש לשלם על מענק הפרישה - כמובן שאנו ממליצים להיוועץ באיש מקצוע מתאים, מומחה למיסוי ופרישה, בטרם מעבירים הנחיות למעסיק בחלק ב' (חלק העובד) בטופס 161 החדש (או במסגרת טופס 161א בטפסים הישנים) או פונים לפקיד השומה (מס הכנסה) בבקשות השונות.
באופן חד משמעי ניתן לומר כי אין מדובר "רק במילוי ומסירת טפסים..." שכן תכנון מס מקצועי המביא בחשבון את כל כספי הפרישה שלך, עשוי לחסוך לך עשרות אלפי שקלים ויותר, בתשלומי המס, הן במועד הפרישה והן לאחר הפרישה, במהלך כל תקופת הפנסיה ואולם, ככל שבחרת לפעול באופן עצמאי להלן קישור למידע חשוב בעבורך:
מועד הפרישה
מועד עזיבת מקום העבודה או הפרישה במהלך השנה, בחלק המקרים, גם לו יש משמעות כספית, בהתייחס לפריסה קדימה -
עזיבת מקום עבודה או פרישה לפני ה- 30 בספטמבר באותה השנה, תביא לכך ששנת הפריסה הראשונה תהיה ככלל אותה השנה בה העובד עזב את מקום העבודה או פרש ומאחר ובאותה שנת המס היתה לעובד הכנסה מעבודה עד למועד עזיבת מקום העבודה או הפרישה וייתכן ושולמו לו במועד עזיבת מקום העבודה או הפרישה תשלומים נוספים כדוגמת פדיון ימי חופשה, ייתכן ושיעור המס השולי שיחול על מענקי הפרישה וכספי הפיצויים החייבים במס יהיה גבוה יותר (לא בהכרח, מותנה בבדיקת כל הנתונים האישיים של העובד או הפורש).
מדוע ככלל ? מאחר וגם כאשר עזיבת מקום העבודה או הפרישה לפני ה- 30 בספטמבר באותה השנה, ניתן לבקש לפרוס קדימה את כספי פיצויי הפיטורים ומענקי הפרישה החייבים במס, כך ששנת הפריסה הראשונה תהיה זו העוקבת לשנת עזיבת מקום העבודה או הפרישה, ואולם בתנאי שסך שנות הפריסה, לרבות שנת עזיבת מקום העבודה או הפרישה שאליה לא יוחס החלק החייב במס, לא יעלה על מספר שנות הפריסה שהעובד הפורש היה זכאי להן בהתאם לכללי הפריסה. כלומר, העובד הפורש יוכל לבקש לדחות את שנת הפריסה הראשונה אך במקביל, תופחת לו שנה אחת משנות הפריסה להן הוא זכאי.
עזיבת מקום עבודה או פרישה החל מה- 30 בספטמבר באותה השנה (כולל), תביא לכך ששנת הפריסה הראשונה תהיה לפי בחירת הפורש בין 2 החלופות הבאות: השנה בה הוא עזב את מקום העבודה או פרש (שנת הפרישה) או שנת המס הבאה לאחריה, בה ייתכן ולעובד הפורש צפויה ירידה בהכנסה החייבת במס ושיעור המס השולי שלו יהיה נמוך יותר (כמובן ללא פגיעה במספר שנות הפריסה).
להסבר נוסף לגבי פריסה ראה גם - פריסת מס.
מודל הפרישה
לכל מגזר במשק הישראלי מודל פרישה ייחודי משלו. דרך כלל, מודל הפרישה של עובדי המגזר הציבורי שונה במהותו ממודל הפרישה של עובדי המגזר הפרטי. גם במגזר הציבורי וגם במגזר הפרטי, תיתכן שונות בין הגופים השונים, בין החברות השונות. לפיכך, לפני הכל חשוב להבחין באיזה מודל פרישה מדובר. מומלץ להכיר את מודל הפרישה שלך ותנאי הפרישה שלך.
אתר פרישה מרכז בעבור הפורש הישראלי מידע אודות מודל הפרישה ותנאי הפרישה למגזרים השונים. לפירוט ראה - מודלים ותנאי פרישה.
מסלול הפרישה
למסלול הפרישה ניתן להתייחס במספר מובנים בהתאם לסיטואציה בה נמצא הפורש:
לדוגמא, כאשר מדובר בפרישה בגיל הפרישה והפורש נדרש לקבל החלטה באיזה מסלול פנסיה לבחור באשר לכספים אשר צבר למטרת קצבה בתכניות הביטוח והפנסיה השונות. איך בוחרים ? להסבר מורחב ראה - בחירת מסלול פנסיה רגע לפני או אחרי הפרישה.
מחלקת הפרישה
עם פרישתך, זה הזמן להכיר למי פונים. בכל ארגון או חברה יש מחלקת פרישה או מדור גמלאים המעניק שירות ומידע לפורשים צעירים ולגמלאים ותיקים:
מומחה הפרישה שלך
פורשים רבים נעזרים במהלך פרישתם במכרים וחברים, שזה לא רע ! לקראת הפרישה מלקטים כל פיסת מידע, שואלים שאלות ובסך הכל מנסים ללמוד מניסיונם של אחרים. כמו כן מקבלים סיוע והכוונה חיוניים מסוכן הביטוח שלהם, מהבנקאי שלהם, מרואה החשבון שלהם וכדומה. אבל בין כל אלו לבין מומחה למיסוי ופרישה שזהו עיסוקו הבלעדי, המרחק גדול ! אז ככל שלאחר שקראת את המאמר הזה, הגעת למסקנה שבכל זאת, אתה צריך ליווי אישי, ייעוץ מס בפרישה ותכנון פרישה מקצועי, רגע לפני שאתה בוחר מומחה למיסוי ופרישה, על מנת שתדע מה בדיוק אתה מחפש, עצור לרגע וקרא עוד כמה מילים בקישור הבא:
אתר פרישה מדריך אותך לקראת הפרישה, ברגע הפרישה ולאחר הפרישה, מומלץ לעיין במידע עדכני נוסף באתר. בקרוב נמשיך להוסיף מידע, מוזמנים לשוב ולבקר ולהתעדכן !
(אין מדובר ברשימה סגורה של נושאים ופעולות אלו אינן מהוות תחליף לקבלת ייעוץ פרישה אישי).
מאמר זה אין בו כדי להכיל את כל הנושאים הקשורים לפרישה והוא מובא כאן להמחשה בלבד, נקיטה בפעולות אלו אינן מהוות תחליף לקבלת ייעוץ פרישה וליווי מקצועי מאיש מקצוע. שום אינפורמציה המופיעה במאמר אינה מהווה המלצה לביצוע או אי ביצוע מהלך כלשהו. מחובתך להתייעץ לפני כל פעולה.
מסמך זה מנוסח בלשון זכר אך פונה לנשים ולגברים כאחד.
|
|
אתר פרישה גדוש במידע עדכני שכולו או רובו רלבנטי לך הפורש הישראלי !
ככל שבחרת לפעול באופן עצמאי ולא לעבור תהליך ייעוץ אישי לפרישה, וככל שאין באפשרותך לעבור נושא נושא, עמוד עמוד, באתר פרישה, עמוד זה מרכז בעבורך חלק מהדגשים החשובים ביותר אליהם כדאי להפנות את תשומת הלב ומדריך אותך ברגע הפרישה:
גיל הפרישה
ייתכן ומועד הפרישה שלך בפועל חל לפני גיל הפרישה לפי החוק או לאחריו. פורשים רבים עוזבים מקום עבודתם ויוצאים ל פנסיה מוקדמת, פורשים רבים ממשיכים לעבוד לאחר הגעתם לגיל הפרישה לפי החוק. לגיל הפרישה משמעויות שונות, אז לפני הכל רצוי לדעת מהו גיל הפרישה שלך. להלן קישור ל מחשבון גיל פרישה.
לדוגמא, אם נתייחס להגדרת "גיל הזכאות" לפי סעיף 9א לפקודת מס הכנסה, גיל הזכאות לפטור ממס על תשלומי הקיצבה / הפנסיה החודשית המשולמים לך, ככלל "גיל הזכאות" הוא - " גיל הפרישה או הגיל שבו החל יחיד לקבל קצבה מזכה, כולה או חלקה, לפי המאוחר".
להלן קישור לדוגמאות נוספות: גיל הפרישה לפי החוק - מה משמעותו ? מומלץ לקרוא !
מענק הפרישה
לעניין הדיווח על קבלת מענק הפרישה שיש לעשותו מול המעסיק או מול פקיד השומה (תלוי בפרטי כל מקרה, ראה טופס 161 - כל ההנחיות) דיווח זה נעשה באמצעות טופס 161 על כל נספחיו. להלן קישור למידע נוסף: טופס 161 . טופס 161 מפרט בין היתר את: סוג הפרישה, סיבת הפרישה, מועד הפרישה שלך, האם הגעת לגיל הפרישה, משכורת אחרונה לפני הפרישה, מענק הפרישה לו אתה זכאי, קצבה חודשית לה אתה זכאי לאחר הפרישה ועוד.
לעניין המס שיש לשלם על מענק הפרישה - כמובן שאנו ממליצים להיוועץ באיש מקצוע מתאים, מומחה למיסוי ופרישה, בטרם מעבירים הנחיות למעסיק בחלק ב' (חלק העובד) בטופס 161 החדש (או במסגרת טופס 161א בטפסים הישנים) או פונים לפקיד השומה (מס הכנסה) בבקשות השונות.
באופן חד משמעי ניתן לומר כי אין מדובר "רק במילוי ומסירת טפסים..." שכן תכנון מס מקצועי המביא בחשבון את כל כספי הפרישה שלך, עשוי לחסוך לך עשרות אלפי שקלים ויותר, בתשלומי המס, הן במועד הפרישה והן לאחר הפרישה, במהלך כל תקופת הפנסיה ואולם, ככל שבחרת לפעול באופן עצמאי להלן קישור למידע חשוב בעבורך:
מועד הפרישה
מועד עזיבת מקום העבודה או הפרישה במהלך השנה, בחלק המקרים, גם לו יש משמעות כספית, בהתייחס לפריסה קדימה -
עזיבת מקום עבודה או פרישה לפני ה- 30 בספטמבר באותה השנה, תביא לכך ששנת הפריסה הראשונה תהיה ככלל אותה השנה בה העובד עזב את מקום העבודה או פרש ומאחר ובאותה שנת המס היתה לעובד הכנסה מעבודה עד למועד עזיבת מקום העבודה או הפרישה וייתכן ושולמו לו במועד עזיבת מקום העבודה או הפרישה תשלומים נוספים כדוגמת פדיון ימי חופשה, ייתכן ושיעור המס השולי שיחול על מענקי הפרישה וכספי הפיצויים החייבים במס יהיה גבוה יותר (לא בהכרח, מותנה בבדיקת כל הנתונים האישיים של העובד או הפורש).
מדוע ככלל ? מאחר וגם כאשר עזיבת מקום העבודה או הפרישה לפני ה- 30 בספטמבר באותה השנה, ניתן לבקש לפרוס קדימה את כספי פיצויי הפיטורים ומענקי הפרישה החייבים במס, כך ששנת הפריסה הראשונה תהיה זו העוקבת לשנת עזיבת מקום העבודה או הפרישה, ואולם בתנאי שסך שנות הפריסה, לרבות שנת עזיבת מקום העבודה או הפרישה שאליה לא יוחס החלק החייב במס, לא יעלה על מספר שנות הפריסה שהעובד הפורש היה זכאי להן בהתאם לכללי הפריסה. כלומר, העובד הפורש יוכל לבקש לדחות את שנת הפריסה הראשונה אך במקביל, תופחת לו שנה אחת משנות הפריסה להן הוא זכאי.
עזיבת מקום עבודה או פרישה החל מה- 30 בספטמבר באותה השנה (כולל), תביא לכך ששנת הפריסה הראשונה תהיה לפי בחירת הפורש בין 2 החלופות הבאות: השנה בה הוא עזב את מקום העבודה או פרש (שנת הפרישה) או שנת המס הבאה לאחריה, בה ייתכן ולעובד הפורש צפויה ירידה בהכנסה החייבת במס ושיעור המס השולי שלו יהיה נמוך יותר (כמובן ללא פגיעה במספר שנות הפריסה).
להסבר נוסף לגבי פריסה ראה גם - פריסת מס.
מודל הפרישה
לכל מגזר במשק הישראלי מודל פרישה ייחודי משלו. דרך כלל, מודל הפרישה של עובדי המגזר הציבורי שונה במהותו ממודל הפרישה של עובדי המגזר הפרטי. גם במגזר הציבורי וגם במגזר הפרטי, תיתכן שונות בין הגופים השונים, בין החברות השונות. לפיכך, לפני הכל חשוב להבחין באיזה מודל פרישה מדובר. מומלץ להכיר את מודל הפרישה שלך ותנאי הפרישה שלך.
אתר פרישה מרכז בעבור הפורש הישראלי מידע אודות מודל הפרישה ותנאי הפרישה למגזרים השונים. לפירוט ראה - מודלים ותנאי פרישה.
מסלול הפרישה
למסלול הפרישה ניתן להתייחס במספר מובנים בהתאם לסיטואציה בה נמצא הפורש:
לדוגמא, כאשר מדובר בפרישה בגיל הפרישה והפורש נדרש לקבל החלטה באיזה מסלול פנסיה לבחור באשר לכספים אשר צבר למטרת קצבה בתכניות הביטוח והפנסיה השונות. איך בוחרים ? להסבר מורחב ראה - בחירת מסלול פנסיה רגע לפני או אחרי הפרישה.
מחלקת הפרישה
עם פרישתך, זה הזמן להכיר למי פונים. בכל ארגון או חברה יש מחלקת פרישה או מדור גמלאים המעניק שירות ומידע לפורשים צעירים ולגמלאים ותיקים:
מומחה הפרישה שלך
פורשים רבים נעזרים במהלך פרישתם במכרים וחברים, שזה לא רע ! לקראת הפרישה מלקטים כל פיסת מידע, שואלים שאלות ובסך הכל מנסים ללמוד מניסיונם של אחרים. כמו כן מקבלים סיוע והכוונה חיוניים מסוכן הביטוח שלהם, מהבנקאי שלהם, מרואה החשבון שלהם וכדומה. אבל בין כל אלו לבין מומחה למיסוי ופרישה שזהו עיסוקו הבלעדי, המרחק גדול ! אז ככל שלאחר שקראת את המאמר הזה, הגעת למסקנה שבכל זאת, אתה צריך ליווי אישי, ייעוץ מס בפרישה ותכנון פרישה מקצועי, רגע לפני שאתה בוחר מומחה למיסוי ופרישה, על מנת שתדע מה בדיוק אתה מחפש, עצור לרגע וקרא עוד כמה מילים בקישור הבא:
אתר פרישה מדריך אותך לקראת הפרישה, ברגע הפרישה ולאחר הפרישה, מומלץ לעיין במידע עדכני נוסף באתר. בקרוב נמשיך להוסיף מידע, מוזמנים לשוב ולבקר ולהתעדכן !
(אין מדובר ברשימה סגורה של נושאים ופעולות אלו אינן מהוות תחליף לקבלת ייעוץ פרישה אישי).
מאמר זה אין בו כדי להכיל את כל הנושאים הקשורים לפרישה והוא מובא כאן להמחשה בלבד, נקיטה בפעולות אלו אינן מהוות תחליף לקבלת ייעוץ פרישה וליווי מקצועי מאיש מקצוע. שום אינפורמציה המופיעה במאמר אינה מהווה המלצה לביצוע או אי ביצוע מהלך כלשהו. מחובתך להתייעץ לפני כל פעולה.
מסמך זה מנוסח בלשון זכר אך פונה לנשים ולגברים כאחד. |
|
ניהול פרישה - לא די בתכנון פרישה - 10 טיפים לניהול פרישה במהלך כל תקופת הפנסיה !
המשך עבודה לאחר פרישה - ממשיך לעבוד לאחר הפרישה ? מעוניין להמשיך לעבוד בתקופת הפנסיה לאחר הגעתך לגיל הפרישה ? מידע חשוב בעבורך.
תכנון פרישה - עשו לכם סדר בראש, התמקדו בצורך ולא בפתרון.
עזיבת מקום עבודה או פרישה לגמלאות - רשימת מסמכים שחובה לרכז !
|
|
|
|
|
|