|
במידה והתחלת לקבל פנסיה חודשית והגעת לגיל הפרישה לפי החוק הרי שככלל עליך לפנות למשרד פקיד השומה (מס הכנסה) אליו אתה שייך לפי איזור מגוריך לצורך ביצוע תאום מס וקבלת אישור עבור משלם הפנסיה, כמה מס עליו לנכות מהפנסיה החודשית המשולמת לך.
על מנת לקבל את הפטור ממס על הפנסיה החודשית, ככל שאתה זכאי לו ועד לתקרה הקבועה בחוק, רגע לפני ביצוע תאום המס בפעם הראשונה, עליך לעבור מול פקיד השומה הליך חד פעמי שנקרא "קיבוע זכויות" במסגרתו קובע פקיד השומה את שיעור הפטור ממס לו אתה זכאי בהתחשב בכל המידע, הנתונים והמסמכים שעליך להציג בפניו. כך גם כאשר הינך מבקש לבצע "היוון קצבה" פטור ממס.
-
לא די במילוי פשוט של "טופס 161ד" ומסירתו לפקיד השומה. בטרם פונים לפקיד השומה יש לאתר ולרכז את כל המסמכים הדרושים, לבצע חישובי מס וחישובי כדאיות, לערוך ולצרף נספחים ולהיות מודע להשלכות של כל החלטה ובחירה ! בניגוד לדיעה הרווחת בקרב פורשים רבים, טופס 161ד אינו "רק טופס דיווח..." אלא הוא מהווה תמצית ההחלטות והבחירות של הפורש לאחר שבחן אותן ואת כדאיותן, החלטות אשר ילוו אותו עד גיל 120.
-
לצערי, נכון להיום, יש בורות גדולה בתחום זה בקרב פקידי השומה וגם לאחר שמגישים את כל מסמכי הבקשה כאשר הם מדוייקים, מלאים ונהירים לכל קורא, עובדתית, אחד מתוך שני אישורים עדיין מגיע שגוי ועולה הצורך לפנות פעם נוספת לפקיד השומה לתיקון האישור השגוי בצורה מנומקת מקצועית. ככל שאינך איש מקצוע, הרי לא תוכל לדעת שהאישור שגוי ולבטח שלא להציג בפניו נימוקים מקצועיים וסימוכין לטענותיך !
-
מצער לראות פעם אחר פעם שגימלאים רבים בפועל אינם מקבלים ולו את שיעור הפטור ממס המינימלי על הכנסתם מפנסיה חודשית כקבוע בחוק - לו זכאי כל פורש ללא תנאי! והכל בשל העיקרון..."לא ביקשת...לא קיבלת...". גם אם אתה גימלאי ותיק אף פעם לא מאוחר לנסות ולהפחית ככל הניתן את המס אותו אתה משלם על הכנסתך החודשית מפנסיה.
-
בהתאם להנחיה פנימית ברשות המסים, נאסר על פקידי השומה לייעץ לפורשים בכל הקשור לדיווח ולאופן מילוי טופס 161ד כך שבפועל כך או כך לא ניתן לקבל סיוע בעניין זה מפקידי השומה (מס הכנסה).
-
החלטות אלו ילוו אותך במשך 20 שנים ויותר... והן בלתי הפיכות (למעט במהלך תקופה מוגבלת של זמן למשך 90 יום מיום הגשת הבקשה לפקיד השומה (נעיר כי לפי הוראות חוזר מס הכנסה מס' 02/2013 מיום 27/05/2013 - 90 ימים לשינויים ויש הוראות ומגבלות נוספות בחוזר זה, לפי הכתוב בטופס 161ד ובאישור לקיבוע הזכויות המתקבל מפקיד השומה - 120 ימים לשינויים. למי שמעוניין לבצע שינויים אנו ממליצים לפעול מהר ככל האפשר, במסגרת 90 הימים מיום הגשת הבקשה לפקיד השומה, כמו כן ייתכנו עניינים טכניים נוספים שעלולים להקשות על שינוי הבחירה ולסרבל ולהאריך את התהליך כמו לדוגמא מעבר שנת מס).
-
ההפסד הכספי המצטבר במהלך שנות הפנסיה כתוצאה מאי מימוש הזכאות לפטור ממס על הפנסיה החודשית, ככל שאתה זכאי לו ולפי מידת זכאותך, בהתייחס לפנסיה ממוצעת, נאמד בעשרות אלפי שקלים ויותר !
מומחה למיסוי ופרישה יעניק לך ייעוץ מס מקצועי ויסייע לך בכל הקשור להליך קיבוע הזכויות. נצל לטובתך את הידע, המקצועיות והניסיון הרב שצברו המומחים למיסוי ופרישה בליווי ובייצוג אלפי פורשים עד היום, מול רשויות המס.
מסמך זה מנוסח בלשון זכר אך פונה לנשים ולגברים כאחד.
|
|
במידה והתחלת לקבל פנסיה חודשית והגעת לגיל הפרישה לפי החוק הרי שככלל עליך לפנות למשרד פקיד השומה (מס הכנסה) אליו אתה שייך לפי איזור מגוריך לצורך ביצוע תאום מס וקבלת אישור עבור משלם הפנסיה, כמה מס עליו לנכות מהפנסיה החודשית המשולמת לך.
על מנת לקבל את הפטור ממס על הפנסיה החודשית, ככל שאתה זכאי לו ועד לתקרה הקבועה בחוק, רגע לפני ביצוע תאום המס בפעם הראשונה, עליך לעבור מול פקיד השומה הליך חד פעמי שנקרא "קיבוע זכויות" במסגרתו קובע פקיד השומה את שיעור הפטור ממס לו אתה זכאי בהתחשב בכל המידע, הנתונים והמסמכים שעליך להציג בפניו. כך גם כאשר הינך מבקש לבצע "היוון קצבה" פטור ממס.
-
לא די במילוי פשוט של "טופס 161ד" ומסירתו לפקיד השומה. בטרם פונים לפקיד השומה יש לאתר ולרכז את כל המסמכים הדרושים, לבצע חישובי מס וחישובי כדאיות, לערוך ולצרף נספחים ולהיות מודע להשלכות של כל החלטה ובחירה ! בניגוד לדיעה הרווחת בקרב פורשים רבים, טופס 161ד אינו "רק טופס דיווח..." אלא הוא מהווה תמצית ההחלטות והבחירות של הפורש לאחר שבחן אותן ואת כדאיותן, החלטות אשר ילוו אותו עד גיל 120.
-
לצערי, נכון להיום, יש בורות גדולה בתחום זה בקרב פקידי השומה וגם לאחר שמגישים את כל מסמכי הבקשה כאשר הם מדוייקים, מלאים ונהירים לכל קורא, עובדתית, אחד מתוך שני אישורים עדיין מגיע שגוי ועולה הצורך לפנות פעם נוספת לפקיד השומה לתיקון האישור השגוי בצורה מנומקת מקצועית. ככל שאינך איש מקצוע, הרי לא תוכל לדעת שהאישור שגוי ולבטח שלא להציג בפניו נימוקים מקצועיים וסימוכין לטענותיך !
-
מצער לראות פעם אחר פעם שגימלאים רבים בפועל אינם מקבלים ולו את שיעור הפטור ממס המינימלי על הכנסתם מפנסיה חודשית כקבוע בחוק - לו זכאי כל פורש ללא תנאי! והכל בשל העיקרון..."לא ביקשת...לא קיבלת...". גם אם אתה גימלאי ותיק אף פעם לא מאוחר לנסות ולהפחית ככל הניתן את המס אותו אתה משלם על הכנסתך החודשית מפנסיה.
-
בהתאם להנחיה פנימית ברשות המסים, נאסר על פקידי השומה לייעץ לפורשים בכל הקשור לדיווח ולאופן מילוי טופס 161ד כך שבפועל כך או כך לא ניתן לקבל סיוע בעניין זה מפקידי השומה (מס הכנסה).
-
החלטות אלו ילוו אותך במשך 20 שנים ויותר... והן בלתי הפיכות (למעט במהלך תקופה מוגבלת של זמן למשך 90 יום מיום הגשת הבקשה לפקיד השומה (נעיר כי לפי הוראות חוזר מס הכנסה מס' 02/2013 מיום 27/05/2013 - 90 ימים לשינויים ויש הוראות ומגבלות נוספות בחוזר זה, לפי הכתוב בטופס 161ד ובאישור לקיבוע הזכויות המתקבל מפקיד השומה - 120 ימים לשינויים. למי שמעוניין לבצע שינויים אנו ממליצים לפעול מהר ככל האפשר, במסגרת 90 הימים מיום הגשת הבקשה לפקיד השומה, כמו כן ייתכנו עניינים טכניים נוספים שעלולים להקשות על שינוי הבחירה ולסרבל ולהאריך את התהליך כמו לדוגמא מעבר שנת מס).
-
ההפסד הכספי המצטבר במהלך שנות הפנסיה כתוצאה מאי מימוש הזכאות לפטור ממס על הפנסיה החודשית, ככל שאתה זכאי לו ולפי מידת זכאותך, בהתייחס לפנסיה ממוצעת, נאמד בעשרות אלפי שקלים ויותר !
מומחה למיסוי ופרישה יעניק לך ייעוץ מס מקצועי ויסייע לך בכל הקשור להליך קיבוע הזכויות. נצל לטובתך את הידע, המקצועיות והניסיון הרב שצברו המומחים למיסוי ופרישה בליווי ובייצוג אלפי פורשים עד היום, מול רשויות המס.
מסמך זה מנוסח בלשון זכר אך פונה לנשים ולגברים כאחד. |
|
|