דף הבית שירות מלא – בלי לצאת מהבית !
יצירת קשר
לתאום פגישה
1599-500-570
בי. פור תכנון פרישה בע''מ פרישה
 
 
אל תשלמו מס מיותר תכנון מס
 
להנות מהמקסימום תכנון כלכלי
 
סימולטור מס
מחשבונים
טפסים
סרטונים
קיבוע זכויות
פיצויי פיטורים
כתבות
מאמרים
טופס 161
עדכונים שוטפים
מצגות
פיטורים והתפטרות

אנונה

קו הפרדה אדום

תשלום אנונה

 

אנונה – הגדרה כללית

סדרת תשלומים למשך תקופה מוגדרת, במרווח קבוע של זמן בין תשלום לתשלום.

אנונה - הגדרה בחוק

נכון להיום, למונח "אנונה" אין הגדרה בפקודת מס הכנסה או בחוקים הרלבנטיים. מאידך, המחוקק, בדברי ההסבר לתזכיר חוק מיום 14/06/2015, מגדיר בדרך עקיפה מהי "אנונה" בהקשר של פנסיה: "כחלק ממדיניות הממשלה לפתח ולקדם אפיקי חיסכון לקצבה ועל מנת לאפשר לחוסכים בקופות גמל לבצע משיכה קצבתית מקופת גמל לחסכון, מוצע לאפשר תשלום קצבה מקופת גמל לחסכון באמצעות שילוב של משיכה תקופתית (אנונה) ורכישת ביטוח אריכות ימים ממבטח חיצוני".

ביום 2 בנובמבר 2015 אושר התיקון לחוק: חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (תיקון מס' 13 והוראת שעה), התשע"ו-2015. במסגרת התיקון לחוק הורחבה הגדרת המונח "קצבה" (ההגדרה בחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), תשס"ה-2005) כך שגם משיכה תקופתית (אנונה) מקופת גמל בשילוב רכישת ביטוח אריכות ימים מחברת ביטוח, תיחשב לקצבה, לעניין דיני המס והפנסיה.
 
להלן קישור להגדרה המלאה והעדכנית של המונח "קצבה" לפי החוק: קצבה

מוצרי אנונה בחו"ל

בחו"ל, מוצרי אנונה (annuity) ומוצרי ביטוח אריכות ימים (longevity-insurance), המיועדים לאוכלוסיית הפורשים, קיימים מזה מספר שנים "על המדף" וכיום כל פורש (בחו"ל) יכול לבחור מוצרים אלו, לפי צרכיו והעדפותיו, מתוך קשת רחבה של מוצרים.

בדיוק כפי שמבוטח בפוליסה לקצבה, בישראל, יכול לבחור את מסלול הפנסיה המועדף עליו מבין מספר אפשרויות (עם הבטחת פנסיה לבן הזוג, ללא הבטחת פנסיה לבן הזוג ואפשרויות נוספות) כך גם רוכש מוצר אנונה, בחו"ל, יכול לבחור את מסלול האנונה המועדף עליו ואף יותר.

ראו לדוגמא, דף מידע לגבי מוצרי אנונה של חברת ניו יורק לייף בארה"ב - What you need to know about income annuities.

ככל שתתקדם החקיקה בנושא האנונה וביטוח אריכות הימים, ואפשרות זו, תיפתח באופן מעשי בפני הפורשים בישראל, נמשיך לעדכן את המידע, כאן באתר פרישה.

לסיום, נדגיש, כי בכל מקרה, ללא כל קשר למוצרי אנונה וביטוח אריכות ימים, כבר כיום (ובעניין זה אין כל חדש...) ניתן לרכוש זכויות פנסיה לתשלום מיידי של קצבה חודשית בתמורה לתשלום סכום חד פעמי כאשר בסופו של דבר, בעינינו, נכון לעכשיו, חלופה זו דומה לחלופת האנונה וביטוח אריכות הימים.



 
 
 
רפורמת כחלון בשוק הפנסיוני – חלופות לביצוע - מצגת - הוועידה לחיזוק הידע המקצועי המסלול האקדמי המכללה למינהל 01/07/2015 באדיבות עו"ד (רו"ח) אמיר גבאי
 
  דף קודם  
הדפס את המאמר
מחשבונים
טפסים
פיצויי פיטורין
מצגות
מאמרים
פיטורין והתפטרות
קיבוע זכויות
טופס 161
כתבות
סימולטור מס
עדכונים שוטפים
סרטונים

תכנון פרישה

קו הפרדה אדום
תכנון מס
תכנון כלכלי
תקנון | קצת עלינו | לתאום פגישת ייעוץ | 1599-500-570
Facebook
תקנון | קצת עלינו
לתאום פגישת ייעוץ 1599-500-570
Facebook
© כל הזכויות שמורות ל בי. פור תכנון פרישה בע"מ.