דף הבית
לתאום פגישת ייעוץ
1599-500-570
בי. פור יועצי פרישה בע''מ פרישה
סימולטור 161
 
אל תשלמו מס מיותר תכנון מס
 
להנות מהמקסימום תכנון כלכלי
 
סימולטור מס
אפליקציות
מחשבונים
טפסים
סרטונים
קיבוע זכויות
פיצויי פיטורים
כתבות
מאמרים
טופס 161
עדכונים שוטפים
מצגות
פיטורים והתפטרות

אנונה

תשלום אנונה

 

אנונה – הגדרה כללית

סדרת תשלומים למשך תקופה מוגדרת, במרווח קבוע של זמן בין תשלום לתשלום.

אנונה - הגדרה בחוק

נכון להיום, למונח "אנונה" אין הגדרה בפקודת מס הכנסה או בחוקים הרלבנטיים. מאידך, המחוקק, בדברי ההסבר לתזכיר חוק מיום 14/06/2015, מגדיר בדרך עקיפה מהי "אנונה" בהקשר של פנסיה: "כחלק ממדיניות הממשלה לפתח ולקדם אפיקי חיסכון לקצבה ועל מנת לאפשר לחוסכים בקופות גמל לבצע משיכה קצבתית מקופת גמל לחסכון, מוצע לאפשר תשלום קצבה מקופת גמל לחסכון באמצעות שילוב של משיכה תקופתית (אנונה) ורכישת ביטוח אריכות ימים ממבטח חיצוני".

ביום 2 בנובמבר 2015 אושר התיקון לחוק: חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (תיקון מס' 13 והוראת שעה), התשע"ו-2015. במסגרת התיקון לחוק הורחבה הגדרת המונח "קצבה" (ההגדרה בחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), תשס"ה-2005) כך שגם משיכה תקופתית (אנונה) מקופת גמל בשילוב רכישת ביטוח אריכות ימים מחברת ביטוח, תיחשב לקצבה, לעניין דיני המס והפנסיה.
 
להלן קישור להגדרה המלאה והעדכנית של המונח "קצבה" לפי החוק: קצבה

מוצרי אנונה בחו"ל

בחו"ל, מוצרי אנונה (annuity) ומוצרי ביטוח אריכות ימים (longevity-insurance), המיועדים לאוכלוסיית הפורשים, קיימים מזה מספר שנים "על המדף" וכיום כל פורש (בחו"ל) יכול לבחור מוצרים אלו, לפי צרכיו והעדפותיו, מתוך קשת רחבה של מוצרים.

בדיוק כפי שמבוטח בפוליסה לקצבה, בישראל, יכול לבחור את מסלול הפנסיה המועדף עליו מבין מספר אפשרויות (עם הבטחת פנסיה לבן הזוג, ללא הבטחת פנסיה לבן הזוג ואפשרויות נוספות) כך גם רוכש מוצר אנונה, בחו"ל, יכול לבחור את מסלול האנונה המועדף עליו ואף יותר.

ראו לדוגמא, דף מידע לגבי מוצרי אנונה של חברת ניו יורק לייף בארה"ב - What you need to know about income annuities.

ככל שתתקדם החקיקה בנושא האנונה וביטוח אריכות הימים, ואפשרות זו, תיפתח באופן מעשי בפני הפורשים בישראל, נמשיך לעדכן את המידע, כאן באתר פרישה.

לסיום, נדגיש, כי בכל מקרה, ללא כל קשר למוצרי אנונה וביטוח אריכות ימים, כבר כיום (ובעניין זה אין כל חדש...) ניתן לרכוש זכויות פנסיה לתשלום מיידי של קצבה חודשית בתמורה לתשלום סכום חד פעמי כאשר בסופו של דבר, בעינינו, נכון לעכשיו, חלופה זו דומה לחלופת האנונה וביטוח אריכות הימים.



 
 
 
רפורמת כחלון בשוק הפנסיוני – חלופות לביצוע - מצגת - הוועידה לחיזוק הידע המקצועי המסלול האקדמי המכללה למינהל 01/07/2015 באדיבות עו"ד (רו"ח) אמיר גבאי
 
מיפוי כספי פיצויים כספי תגמולים
  דף קודם  
Bookmark and Share
הדפס את המאמר
אפליקציות
מחשבונים
טפסים
מצגות
פיצויי פיטורין
פיטורין והתפטרות
מאמרים
כתבות
טופס 161
קיבוע זכויות
סימולטור מס
עדכונים שוטפים
סרטונים

תכנון פרישה

תכנון מס
תכנון כלכלי
תקנון | קצת עלינו | לתאום פגישת ייעוץ | 1599-500-570
Facebook Google Plus
תקנון | קצת עלינו
לתאום פגישת ייעוץ 1599-500-570
Facebook +Google
© כל הזכויות שמורות לבי. פור יועצי פרישה בע"מ.