שירות מלא – בלי לצאת מהבית !

תכנון פרישה ותכנון מס

פרישה - כל המידע !
- תכנון פרישה בנקודות
- מדריך פרישה
- מאמרים
- מצגות
- סרטונים
- פודקאסטים
- כתבות
- מחשבונים
- מונחים ודוגמאות
- מודלים ותנאי פרישה
- שאלות ותשובות
- תכנון כלכלי בצעדים
- איך בוחרים יועץ פרישה
- ארכיון אתר פרישה

פיצויי פיטורים

מס הכנסה
- מס הכנסה - טפסים
- משיכה מקופת גמל וקרן השתלמות
- מס הכנסה - תקרות ומדרגות
- סימולטור מס
- הטבות מס לגמלאים
- מס על ריבית ורווחים
- מיסוי רווחים שוק ההון
- מיסוי הכנסות שכר דירה
- עדכונים שוטפים
- חובת דיווח למס הכנסה
- מס הכנסה - סוגיות מס נוספות
- נכות
- רילוקיישן
- שבתון
- חיסכון פנסיוני - הטבות מס

פנסיה
- פנסיה - כל מה שצריך לדעת
- פנסיה - מס על פנסיה
- פנסיה - מאמרים
- היוון קצבה, היוון פנסיה
- קרנות פנסיה
- פנסיית חובה
- קופה ציבורית
- חלוקת חיסכון פנסיוני
- פנסיה וקופת גמל - חוקים ותקנות
- מדור פרישה I מחלקת גמלאות
- הטבות לאזרח ותיק
- ירושה ועיזבון
- פדיון פוליסה ו פדיון קרן פנסיה
- ייפוי כח עתידי
- ביטוח לאומי
- המסלקה הפנסיונית
- מחקרים
- פנסיה - פסקי דין

פיטורין
- פיטורין - זכויות עובדים
- הודעה מוקדמת
- חופשה
- מחלה
- הסתגלות
- הבראה
- הלנת שכר
- מכתב התפטרות
- כתב ויתור
- איסור פיטורים
- הרעת תנאים
- אי תחרות
- עוגמת נפש
- פיטורים ופרישה - חוקים ותקנות
- המעסיק התחלף או פשט רגל ?
- פיצויים בבית הדין לעבודה
- פיטורין ופרישה - פסקי דין

משיכה מקופת גמל וקרן השתלמות

מס הכנסה - תקרות ומדרגות

סימולטור מס

הטבות מס לגמלאים

מס על ריבית ורווחים

מיסוי רווחים שוק ההון

מיסוי הכנסות שכר דירה

עדכונים שוטפים

חובת דיווח למס הכנסה

מס הכנסה - סוגיות מס נוספות

נכות

רילוקיישן

שבתון

חיסכון פנסיוני - הטבות מס

מס הכנסה טפסים

טפסים לצורך דיווח למס הכנסה בעת פרישה , עזיבת עבודה , פיטורים:

טופס 161 I הודעה על פרישה מעבודה (הטופס החדש - פורסם ביום 19/04/2023)

טופס 161 הישן I הודעת מעביד על פרישה של עובד - טופס ישן (הטופס הישן)

טופס 161א I הודעת עובד עקב פרישה מהעבודה - (הנחיות העובד - מס הכנסה)

טופס 161ב I הודעת שארים על הפסקת עבודה עקב מוות

טופס 116ג I פריסת מס - (טופס בקשה לפריסה - מס הכנסה).

טופס 161ג I חזרה מרצף מעבידים I רצף פיצויים I רצף קצבה - (טופס בקשה לחרטה מרצף)

טופס 161ד I בקשה לקיבוע זכויות לפי סעיף 9א לפקודה - (טופס בקשה לעניין פטור על קצבה או היוון קצבה).

טופס 161י I בקשה לקבלת "הפטור הנוסף" בחישוב ניכוי המס מהקצבה המזכה למי שהגיע לגיל פרישה לפני יום התחילה - 1.1.12 - (טופס בקשה לעניין פטור על קצבה לפי הנחיות רשות המסים בישראל מיום 18/11/2019 - סעיף 9א(ב) לפקודת מס הכנסה - הנחיות לעניין "הפטור הנוסף" ).

טופס 161ח I בקשה לקבלת "הפטור הנוסף" בחישוב ניכוי המס מהקצבה המזכה למי שהגיע לגיל פרישה לאחר יום התחילה - 1.1.12 - (טופס בקשה לעניין פטור על קצבה לפי הנחיות רשות המסים בישראל מיום 18/11/2019 - סעיף 9א(ב) לפקודת מס הכנסה - הנחיות לעניין "הפטור הנוסף" ).

טופס 161מ - בקשה לקבלת "הפטור הנוסף" בחישוב המס מהקצבה המזכה - במסגרת הגשת דוח, בקשה להחזר מס או במסגרת אישור תיאום המס למקבלי הכנסות נוספות

נספח לטופס 161 - נספח חובה לפי הוראות סעיף 3.6 לחוזר מס הכנסה מס' 4/2019 מיום 31/12/2019 - הפקדות מעסיק לקופות גמל לקצבה - תיקון 232 לפקודת מס הכנסה - לעניין הוראות סעיפים 3(ה3)(1א) + 3(ה3)(1ב) לפקודת מס הכנסה - (אין מדובר בטופס רשמי של מ"ה), להלן קישור להסבר לגבי טופס זה - עדכון חשוב לעובדים שעוזבים את מקום העבודה החל מיום 1 בינואר 2017

נספח לטופס 161א - נספח לעניין הוראות סעיפים 3(ה3)(1א) + 3(ה3)(1ב) לפקודת מס הכנסה - (אין מדובר בטופס רשמי של מ"ה), להלן קישור להסבר לגבי טופס זה - עדכון חשוב לעובדים שעוזבים את מקום העבודה החל מיום 1 בינואר 2017

נספח 1 לטופס 161ב - נספח לעניין הוראות סעיפים 3(ה3)(1א) + 3(ה3)(1ב) לפקודת מס הכנסה - (אין מדובר בטופס רשמי של מ"ה), להלן קישור להסבר לגבי טופס זה - עדכון חשוב לעובדים שעוזבים את מקום העבודה החל מיום 1 בינואר 2017

נספח לטופס 161ד - פירוט קצבאות ופירוט היוונים - מומלץ לצרף נספח זה במקרים בהם לא מוגש באותה העת גם טופס 161א ואין מקום אחר לפרט מידע חיוני זה - (אין מדובר בטופס רשמי של מ"ה)

נספח 2 לטופס 161ב - פירוט קצבאות שאירים ומידע נוסף על הכנסות מקבל קצבת השאירים לצורך תיאום מס - ניתן לצרף נספח זה לטופס 161ב כאשר משולמת קצבת שאירים ואין מקום אחר לפרט מידע חיוני זה - (אין מדובר בטופס רשמי של מ"ה)

הצהרת מעסיק לעניין הפקדות שבוצעו לרכיב הפיצויים בקופות הגמל של העובד - כולל פירוט- נספח לטופס 161 - מיועד עבור מקרים בהם פקיד השומה דורש זאת כתנאי למתן אישור לרצף קצבה על כל כספי הפיצויים שנצברו בקופות לקצבה - ראה הסבר במאמר - תקרה לרצף קצבה - האמנם ? (אין מדובר בטופס רשמי של מ"ה)

הצהרת מעסיק לעניין הפקדות שבוצעו לרכיב הפיצויים בקופות הגמל של העובד - ללא פירוט - נספח לטופס 161 - מיועד עבור מקרים בהם פקיד השומה דורש זאת כתנאי למתן אישור לרצף קצבה על כל כספי הפיצויים שנצברו בקופות לקצבה - ראה הסבר במאמר - תקרה לרצף קצבה - האמנם ? (אין מדובר בטופס רשמי של מ"ה)

טופס 417 I בקשת מעסיק למשיכת סכום העודף בקופה מרכזית לפיצויים

דוגמא לשאלון לשכיר בעל שליטה עקב פרישה - דוגמא 1

דוגמא לשאלון לשכיר בעל שליטה עקב פרישה - דוגמא 2

דוגמא לשאלון לשכיר בעל שליטה עקב פרישה - דוגמא 3

דוגמא לשאלון לשכיר בעל שליטה עקב פרישה - דוגמא 4

לא יודעים איך למלא את כל הטפסים ? הכירו את הסימולטור שעושה סוף לכל הבלבול והטעויות - סימולטור 161 (הסימולטור כולל מילוי אוטומטי של כל הטפסים לצורך הגשתם למס הכנסה)

מספר תיק ניכויים של קופת גמל, קרן פנסיה, חברת ביטוח - רשימה מלאה.

ראו מכתב שהועבר ביום 20.05.2013 למנהל רשות המסים - רו"ח משה אשר - בקשה לתקן את הטפסים המשמשים בעת עזיבת מקום עבודה או פרישה.

הנחיות נוספות:

טופס 161 - הנחיות לחישוב מס על ידי המעסיק - חוזר רשות המסים מיום 09/07/08 (יש לשים לב כי בהתייחס לחלק מהנחיות החוזר שבנדון על רשות המסים לבצע ריענון לאור הוראות חדשות שעברו בחקיקה, החל מינואר 2017, החלת רצף קצבה על עובד שפרש ולא ביצע בחירה).

הנחיה מכח סמכות המנהל להגדלת הפטור למענק פרישה על פי סעיף 9(7א)(א) לפקודת מס הכנסה - הנחיית רשות המסים למעסיקים מיום 24/12/2018 (עדכון 12/2018)

טופס 161 - הנחיות מס הכנסה למילוי טופס 161 לאור שינויים ביתרות הפיצויים בקופות (עדכון 12/2008)

טופס 161 - נתוני פדיון פיצויים על פי טופס 161 - הנחיות לקופות הגמל חברות הביטוח וקרנות הפנסיה (עדכון 09/2009) (פורסם באתר מס הכנסה 12/2009).

טופס 161א - הודעת עובד - הבהרה למעבידים - אי חובת מילוי הטופס

עוד... במס הכנסה טפסים:

האם יש יתרון ליועץ מס או רואה חשבון על פניי , בפניה לפקיד השומה באיזור מגוריי לצורך הטיפול בכל סוגיות המס הקשורות לפרישתי ממקום עבודתי ? - פרישה - שאלות ותשובות

דוגמאות לאישורים מפקיד שומה (מס הכנסה) הניתנים בעת עזיבת עבודה או פרישה: אישור על קבלת טופס 161, אישור ניכוי מס במקור לכל משלם, קבלת פטור על פיצויים ו/או מענק פרישה, פריסת מס, אישור על רצף זכויות פיצויים, אישור על רצף קיצבה, חרטה מרצף. - דוגמאות לאישור מס הכנסה

עזיבת מקום עבודה או פרישה לגמלאות - רשימת מסמכים שחובה לרכז !

טופס מק/11 - טופס דיווח מעסיק למס הכנסה בגין חוב לפיצויים עבור עובדים בגין שנים קודמות

תאום מס - תאום קצבאות / הכנסות:

בקשה להקלת ותיאום בחישוב ניכויי המס על ידי פקיד השומה - טופס מקוון

טופס בקשה לתאום מס

טופס בקשה לניכוי מס הכנסה מוקטן מריבית

בקשה להקלה במס ליחיד הזכאי לתואר אקדמי/תעודת מקצוע

בקשה לזיכוי ממס בגין קרוב עם מוגבלות

תעודה רפואית (לזיכוי בעד אדם עם מוגבלות וזיכוי בעד הוצאות בשל החזקת קרוב במוסד)

בקשה לדחיית נקודת זיכוי/ניצול נקודת זיכוי שנדחתה בגין ילדים שנולדו בשנת המס

מערכת להסמכת מייצג לעריכת תאום מס באינטרנט

דיווח שנתי למס הכנסה והגשת בקשות שונות:

הגשת דוח שנתי למס הכנסה - מי צריך להגיש את דוח למס הכנסה ? מהו המועד להגשת הדוח ? אלו מסמכים יש לאסוף ולצרף לדוח השנתי ?

אישור ניכוי מס במקור - ראה טופס לדוגמא - חובה לצרף לדוח השנתי בשנת הפרישה - יש לדרוש את האישור מכל קופה !

פטור מהגשת דוח שנתי מקוון

הצהרת תושבות לשנת המס - נספח לדוח השנתי

מדריך להגשת הדוח השנתי למס הכנסה - 2023

דוח שנתי למס הכנסה 2023 - טופס 1301

דוח שנתי מקוצר למס הכנסה 2023 - טופס 135

חישוב ההכנסה בגין תשלומים עודפים של מעביד לקרן השתלמות וקופת גמל וחישוב ההוצאה המותרת בגין רכישת ביטוח מפני אובדן כושר עבודה - לשנת המס 2023 - נספח לדוח השנתי

בקשה לקבל הטבות מס בשל תשלומים עבור ילד לקופת גמל או ביטוח חיים - 2023

נספח ג' לדוח השנתי 2023 - רווח הון מניירות ערך סחירים

נספח 1 לדוח השנתי 2023 - ניירות ערך סחירים

נספח 2 לדוח השנתי 2023 - ניירות ערך סחירים

נספח 3 לדוח השנתי 2023 - הפסדים מועברים

נספח ד' לדוח השנתי 2023 - הכנסות מחו"ל ומס ששולם עליהן

הצהרה על אחזקה בחבר בני אדם תושב חוץ המוחזק במישרין או בעקיפין - נספח לדוח השנתי 2023 - טופס 150

לעניין טפסים לצורך דיווח שנתי למס הכנסה בהתייחס לשנות מס קודמות ראה בהמשך עמוד זה, מטה.

טפסים נוספים בנושאים שונים:

פתיחת תיק לניהול עיזבון ו/או ניכויים במס הכנסה - טופס 4449

הצהרת הון - טופס חדש החל משנת 2025 (כרגע טיוטה)

הצהרת הון טופס "ישן" - עד 2025 (שיוחלף בקרוב).

דו"ח פרטים אישיים והצהרה על מקורות הכנסה

בקשה לקבלת מידע (טופס 126, טופס 106) - טופס 1245

בקשה לפתיחת תיק - מס הכנסה (רגיל) - דו"ח פרטים אישיים והצהרה על מקורות הכנסה - טופס 5329

בקשה לפתיחת תיק - מס הכנסה (הכנסות מסויימות בחו"ל לצורך דיווח מקוצר) - פרטים על הכנסות ונכסים מחו"ל בלבד - טופס 5329ב

בקשה לפתיחת תיק לתשלום מס על הכנסה מדמי שכירות למגורים בישראל - טופס 3302 - מיועד עבור מי שפטור מהגשת דוח שנתי למס הכנסה בלבד (שאינו חייב בהגשת דוח שנתי בהתאם לגובה ההכנסות משכר דירה הקבוע בתקנות ושאינו חייב בהגשת דוח שנתי מכל סיבה אחרת).

בקשת עמית מקופת גמל למשיכת כספי תגמולים ללא ניכוי מס

בקשת עמית מפקיד השומה למשיכת כספי תגמולים ללא ניכוי מס

בקשה להוראת ניכוי מס להעברת כספים מקופות גמל לבן הזוג לשעבר - טופס 159ב - בהתאם להוראות סעיף 6 לחוק לחלוקת חיסכון פנסיוני בין בני זוג שנפרדו, התשע"ד 2014

טופס בקשה לניכוי מס מוקטן מהכנסות מריבית

טופס הצהרה על זכאות לפטור ממס על הכנסות מריבית ורווחים מקופת גמל

טופס בקשה להגבלת העברת המידע לבנקים

הצהרה על בעלות משותפת בחשבון בנק

טופס ייפוי כח / ייצוג ראשי מס הכנסה - ייצוג ראשי (מייצג ראשי)

טופס ייפוי כח / ייצוג נוסף מס הכנסה - ייצוג נוסף (מייצג נוסף)

טופס לשכיר להעברת זכויות זיכוי ממס בגין הפקדות לקופת גמל או פוליסה לביטוח חיים לקרוב משפחה

טופס לעצמאי להעברת זכויות זיכוי ממס בגין הפקדות לקופת גמל או פוליסה לביטוח חיים לקרוב משפחה

טופס בקשה לקבלת שישית נקודת זיכוי נוספת לאחר חזרה למעגל העבודה