דף הבית שירות מלא – בלי לצאת מהבית !
יצירת קשר
לתאום פגישה
1599-500-570
בי. פור תכנון פרישה בע''מ פרישה
 
 
אל תשלמו מס מיותר תכנון מס
 
להנות מהמקסימום תכנון כלכלי
 
סימולטור מס
מחשבונים
טפסים
סרטונים
קיבוע זכויות
פיצויי פיטורים
כתבות
מאמרים
טופס 161
עדכונים שוטפים
מצגות
פיטורים והתפטרות

דוגמא חישובית להטבות מס לגמלאים ותיקים בפוליסת חיסכון

קו הפרדה אדום


דוגמא לשנת המס 2024
סוג אפיק החיסכון/ההשקעה פוליסת חיסכון בחברת ביטוח
שנת המס 2024
גיל החוסך בשנת המס 77 (שנת לידה 1946)
גיל בן / בת הזוג בשנת המס 77 (שנת לידה 1946)
פנסיה חודשית אין
הכנסות נוספות אין
תקופת חסכון לא מוגבלת, אבל נניח שמבוצע פדיון מלא בתום שנת המס
נזילות נזיל
סכום ההפקדה ₪ 1,500,000
תשואה שנתית במונחים ריאלים (לאחר דמי ניהול ובניכוי מדד) 3.50%
תשואה שנתית במונחים ריאלים (לאחר דמי ניהול ובניכוי מדד) בשקלים, לפני מס ₪ 52,500
שיעור מס על הרווח הריאלי נכון לשנת המס 25%
מס לתשלום לפני הטבות מס לגמלאים ותיקים ₪ 13,125
פטור לפי סע' 125ה לפקודת מס הכנסה ₪ -18,375
ניכוי לפי סע' 125ד(ב) לפקודת מס הכנסה ₪ -10,920
ניכוי לפי סע' 125ד(ג)(1) או (2) לפקודת מס הכנסה (הגבוה מביניהם) ₪ -18,360
סה"כ הטבות מס לגמלאים ותיקים (פטורים וניכויים): ₪ -47,655
הכנסה לחיוב במס לאחר הטבות מס לגמלאים ₪ 4,845
שיעור מס נכון לשנת המס 25%
מס לתשלום לאחר הטבות מס לגמלאים ותיקים ₪ 1,211
מימוש הטבות המס כפוף לעמידה בכל התנאים בפקודת מס הכנסה ובתקנות וכרוך בהגשת דוח שנתי למס הכנסה, כמו כן ניתן ליהנות מהטבות המס באופן דומה, גם במסגרת פיקדון בנקאי או תוכנית חיסכון בנקאית
מאמר זה מובא כאן לידע כללי בלבד והוא אינו מהווה תחליף לקבלת ייעוץ. שום אינפורמציה המופיעה במאמר אינה מהווה המלצה לביצוע או אי ביצוע מהלך כלשהו. מחובתך להתייעץ לפני כל פעולה. מסמך זה מנוסח בלשון זכר אך פונה לנשים ולגברים כאחד. המידע מוצג להמחשה בלבד. חבות המס הסופית בכל מקרה תיקבע אך ורק על ידי רשויות המס.




  דף קודם  
הדפס את המאמר
מחשבונים
טפסים
פיצויי פיטורין
מצגות
מאמרים
פיטורין והתפטרות
קיבוע זכויות
טופס 161
כתבות
סימולטור מס
עדכונים שוטפים
סרטונים

תכנון פרישה

קו הפרדה אדום
תכנון מס
תכנון כלכלי
תקנון | קצת עלינו | לתאום פגישת ייעוץ | 1599-500-570
Facebook
תקנון | קצת עלינו
לתאום פגישת ייעוץ 1599-500-570
Facebook
© כל הזכויות שמורות ל בי. פור תכנון פרישה בע"מ.