|
|
במקרה של קבלת הלוואה מחברה לניהול קופות גמל כאשר הבטוחה להלוואה היא קרן השתלמות, במקרה בו ההלוואה לא נפרעה, האם החברה לניהול קופות גמל רשאית לקזז כנגד ההלוואה את הכספים שבקרן ההשתלמות ללא צו שיפוטי ?
|
 |
וכן, במקרה זה, האם נדרשת החברה לניהול קופות גמל לבצע פעולות מקדימות בטרם מימוש הכספים שבקרן ההשתלמות ומה משך הזמן הסביר לפעולות אלה ? עמדה מטעם רשות שוק ההון, ביטוח וחסכון מיום 04/03/2021
|
|
להלן ציטוטים נבחרים מתוך העמדה מטעם רשות שוק ההון, ביטוח וחסכון -
"כאשר הסכם ההלוואה של עמית או מבוטח עם גוף מוסדי כולל הסכמה של הלווה לקיזוז והסכמה של הלווה לשעבוד הכספים הצבורים, ניתן לקזז חוב הלוואה כנגד כספים הצבורים לטובת הלווה בקופת גמל, וזאת בשל העדיפות הנשייתית של הנושה לאור ההסכמה בהסכם ההלוואה לשעבוד הכספים".
"בהתאם להוראות חוזר כללי השקעה, בנוסחו כיום על גוף מוסדי לקבוע נהלים לצעדים שהוא ינקוט לצורך גביית הכספים, לרבות קביעת זמנים סבירים לביצוע כל צעד ומעבר לצעד הבא, ככל שנדרש".
"האם הצעדים יכולים לכלול הוראה לפיה כצעד ראשון על החברה לפעול למימוש ההלוואה? עמדת הרשות היא שלא. חובת הנאמנות של החברה וחובת תום הלב המוטלת על הגוף המוסדי מחייבות את הגוף המוסדי לקבוע כללים שרק בסופם הגוף המוסדי יממש את ההלוואה".
"בהתאם לאמור לעיל, נוכח החובות המוטלות על הגוף המוסדי, עליו לקבוע נהלים בכל הנוגע לגביית חוב שנובע מאי פירעון על הלוואה שניתנה למבוטח או עמית והוא נדרש לפנות להליך משפטי לצורך ביצוע הקיזוז נוכח חובות אלה".
"במסגרת נהלים, כאמור, יש לקבוע את הצעדים שיינקטו לצורך גביית החוב, לרבות לוחות זמנים סבירים לביצועם, תוך מתן התייחסות, בין היתר, לגובה החוב, מאפייני קופת הגמל, האם משיכת הכספים מקופת הגמל תהיה משיכה שלא כדין בניגוד לסעיף 23 לחוק קופות הגמל בגינה יחוייב העמית במס, נסיבות יצירת החוב, ריבית פיגורים וכיוצ"ב".
"חובת הנאמנות וחובת תום הלב המוטלות על הגוף המוסדי מחייבות את הגוף המוסדי לפעול על פי נהלים וכללים שקבע באשר לגביית חוב שנוצר בשל אי-פירעון הלוואה (ובהתאם ללוחות זמנים סבירים שנקבעו בהתחשב גם בנסיבות המקרה הפרטניות), שרק
בסופם הגוף המוסדי יפעל לקיזוז ההלוואה מהכספים הצבורים של העמית".
|
להלן ציטוטים נבחרים מתוך העמדה מטעם רשות שוק ההון, ביטוח וחסכון -
"כאשר הסכם ההלוואה של עמית או מבוטח עם גוף מוסדי כולל הסכמה של הלווה לקיזוז והסכמה של הלווה לשעבוד הכספים הצבורים, ניתן לקזז חוב הלוואה כנגד כספים הצבורים לטובת הלווה בקופת גמל, וזאת בשל העדיפות הנשייתית של הנושה לאור ההסכמה בהסכם ההלוואה לשעבוד הכספים".
"בהתאם להוראות חוזר כללי השקעה, בנוסחו כיום על גוף מוסדי לקבוע נהלים לצעדים שהוא ינקוט לצורך גביית הכספים, לרבות קביעת זמנים סבירים לביצוע כל צעד ומעבר לצעד הבא, ככל שנדרש".
"האם הצעדים יכולים לכלול הוראה לפיה כצעד ראשון על החברה לפעול למימוש ההלוואה? עמדת הרשות היא שלא. חובת הנאמנות של החברה וחובת תום הלב המוטלת על הגוף המוסדי מחייבות את הגוף המוסדי לקבוע כללים שרק בסופם הגוף המוסדי יממש את ההלוואה".
"בהתאם לאמור לעיל, נוכח החובות המוטלות על הגוף המוסדי, עליו לקבוע נהלים בכל הנוגע לגביית חוב שנובע מאי פירעון על הלוואה שניתנה למבוטח או עמית והוא נדרש לפנות להליך משפטי לצורך ביצוע הקיזוז נוכח חובות אלה".
"במסגרת נהלים, כאמור, יש לקבוע את הצעדים שיינקטו לצורך גביית החוב, לרבות לוחות זמנים סבירים לביצועם, תוך מתן התייחסות, בין היתר, לגובה החוב, מאפייני קופת הגמל, האם משיכת הכספים מקופת הגמל תהיה משיכה שלא כדין בניגוד לסעיף 23 לחוק קופות הגמל בגינה יחוייב העמית במס, נסיבות יצירת החוב, ריבית פיגורים וכיוצ"ב".
"חובת הנאמנות וחובת תום הלב המוטלות על הגוף המוסדי מחייבות את הגוף המוסדי לפעול על פי נהלים וכללים שקבע באשר לגביית חוב שנוצר בשל אי-פירעון הלוואה (ובהתאם ללוחות זמנים סבירים שנקבעו בהתחשב גם בנסיבות המקרה הפרטניות), שרק
בסופם הגוף המוסדי יפעל לקיזוז ההלוואה מהכספים הצבורים של העמית".
|
| הלוואה מקופת גמל, מקרן השתלמות, מקרן פנסיה ומחברת ביטוח - כללים ותנאים
|
|
|
|
|
|