| |
|
עצמאי |
|
|
|
| סוג תכנית |
הכנסה |
תגמולים |
א.כ.ע |
|
סה"כ |
סה"כ |
| חלופה א' - קצבה |
10,000 |
11.00% |
0.00% |
|
11.00% |
1,100 |
| חלופה א' - קצבה |
10,000 |
5.00% |
0.00% |
|
5.00% |
500 |
| חלופה ב' - הון |
10,000 |
7.00% |
0.00% |
|
7.00% |
700 |
| חלופה ב' - הון |
10,000 |
5.00% |
0.00% |
|
5.00% |
500 |
| חלופה ג' - הון וקצבה |
10,000 |
7.00% |
0.00% |
|
7.00% |
700 |
| חלופה ג' - הון וקצבה |
10,000 |
5.00% |
0.00% |
|
5.00% |
500 |
| אובדן כושר עבודה |
10,000 |
0.00% |
2.50% |
|
2.50% |
250 |
| קרן השתלמות |
10,000 |
7.00% |
0.00% |
|
7.00% |
700 |
| |
|
|
|
|
|
|
| הכנסה סוציאלית |
10,000 |
|
|
|
|
|
| הכנסה לא סוציאלית |
0 |
|
|
|
|
|
| סה"כ הכנסה |
10,000 |
|
|
|
|
|
הערות:
- הדוגמא מתייחסת לעצמאי ששנת הלידה שלו קודמת ל- 1961 , תכנון הפקדה לקופת גמל לבעל הכנסה חודשית - 10,000 ש"ח ברוטו
- מסלול ההפקדות בדוגמא מותאם לעצמאי בלבד ( בעל עסק או משלח יד) שאין לו הכנסת עבודה כשכיר בנוסף
- לעניין הפקדות בידי גמלאי או פנסיונר - עבור לדף המידע - הפקדות לקופת גמל בידי גימלאי / פנסיונר
- יש לשים לב כי ההפקדה במעמד עצמאי לקצבה הינה חלופית להפקדה להון או לחלופה ג'
- כמובן שניתן לשלב בין הון לקצבה בהפקדה במעמד עצמאי אבל אז במקרה זה כאמור השיעור המקסימלי להפקדה יהיה 12% בלבד.
- הפקדה לקצבה במעמד עצמאי מורכבת מ- 11% ניכוי + 5% זיכוי.
- הפקדה להון במעמד עצמאי מורכבת מ- 7% ניכוי + 5% זיכוי.
- ביטוח אובדן כושר עבודה - ההוצאה מותרת בניכוי עד 2.5% מההכנסה ברוטו - ללא תקרה.
- קרן השתלמות - עצמאי יכול להפריש עד 7% מתקרה של 224,000 ₪ או ההכנסה החייבת -כנמוך מביניהן כאשר: מתוך 7% - 2.5% לא יותרו בניכוי ו- 4.5% בלבד יותרו בניכוי
- בחלופה ג' החלוקה בין הון לקצבה נתונה לשיקולו של החוסך.
- אם ההכנסה גבוהה מ- 10,000 ₪ לחודש עבור למידע עבור עצמאי ששנת הלידה שלו קודמת ל- 1961 , תכנון לבעל הכנסה חודשית - 20,000 ש"ח ברוטו
מאמר זה אין בו כדי להכיל את כל הנושאים הקשורים לביטוח, גמל, פנסיה ומס הכנסה והוא מובא כאן להמחשה בלבד, בחירת מסלול החיסכון הפנסיוני הינה על פי שיקול דעתו הבלעדי של העמית. בחירת מסלול המיסוי בפרישה הינה על פי שיקול דעתו הבלעדי של הפורש. נקיטה בפעולות אלו אינן מהוות תחליף לקבלת ייעוץ וליווי מקצועי מאיש מקצוע. שום אינפורמציה המופיעה במאמר אינה מהווה המלצה לביצוע או אי ביצוע מהלך כלשהו. מחובתך להתייעץ לפני כל פעולה.
מסמך זה מנוסח בלשון זכר אך פונה לנשים ולגברים כאחד.
|
| |
|
עצמאי |
|
|
|
| סוג תכנית |
הכנסה |
תגמולים |
א.כ.ע |
|
סה"כ |
סה"כ |
| חלופה א' - קצבה |
10,000 |
11.00% |
0.00% |
|
11.00% |
1,100 |
| חלופה א' - קצבה |
10,000 |
5.00% |
0.00% |
|
5.00% |
500 |
| חלופה ב' - הון |
10,000 |
7.00% |
0.00% |
|
7.00% |
700 |
| חלופה ב' - הון |
10,000 |
5.00% |
0.00% |
|
5.00% |
500 |
| חלופה ג' - הון וקצבה |
10,000 |
7.00% |
0.00% |
|
7.00% |
700 |
| חלופה ג' - הון וקצבה |
10,000 |
5.00% |
0.00% |
|
5.00% |
500 |
| אובדן כושר עבודה |
10,000 |
0.00% |
2.50% |
|
2.50% |
250 |
| קרן השתלמות |
10,000 |
7.00% |
0.00% |
|
7.00% |
700 |
| |
|
|
|
|
|
|
| הכנסה סוציאלית |
10,000 |
|
|
|
|
|
| הכנסה לא סוציאלית |
0 |
|
|
|
|
|
| סה"כ הכנסה |
10,000 |
|
|
|
|
|
הערות:
- הדוגמא מתייחסת לעצמאי ששנת הלידה שלו קודמת ל- 1961 , תכנון הפקדה לקופת גמל לבעל הכנסה חודשית - 10,000 ש"ח ברוטו
- מסלול ההפקדות בדוגמא מותאם לעצמאי בלבד ( בעל עסק או משלח יד) שאין לו הכנסת עבודה כשכיר בנוסף
- לעניין הפקדות בידי גמלאי או פנסיונר - עבור לדף המידע - הפקדות לקופת גמל בידי גימלאי / פנסיונר
- יש לשים לב כי ההפקדה במעמד עצמאי לקצבה הינה חלופית להפקדה להון או לחלופה ג'
- כמובן שניתן לשלב בין הון לקצבה בהפקדה במעמד עצמאי אבל אז במקרה זה כאמור השיעור המקסימלי להפקדה יהיה 12% בלבד.
- הפקדה לקצבה במעמד עצמאי מורכבת מ- 11% ניכוי + 5% זיכוי.
- הפקדה להון במעמד עצמאי מורכבת מ- 7% ניכוי + 5% זיכוי.
- ביטוח אובדן כושר עבודה - ההוצאה מותרת בניכוי עד 2.5% מההכנסה ברוטו - ללא תקרה.
- קרן השתלמות - עצמאי יכול להפריש עד 7% מתקרה של 224,000 ₪ או ההכנסה החייבת -כנמוך מביניהן כאשר: מתוך 7% - 2.5% לא יותרו בניכוי ו- 4.5% בלבד יותרו בניכוי
- בחלופה ג' החלוקה בין הון לקצבה נתונה לשיקולו של החוסך.
- אם ההכנסה גבוהה מ- 10,000 ₪ לחודש עבור למידע עבור עצמאי ששנת הלידה שלו קודמת ל- 1961 , תכנון לבעל הכנסה חודשית - 20,000 ש"ח ברוטו
מאמר זה אין בו כדי להכיל את כל הנושאים הקשורים לביטוח, גמל, פנסיה ומס הכנסה והוא מובא כאן להמחשה בלבד, בחירת מסלול החיסכון הפנסיוני הינה על פי שיקול דעתו הבלעדי של העמית. בחירת מסלול המיסוי בפרישה הינה על פי שיקול דעתו הבלעדי של הפורש. נקיטה בפעולות אלו אינן מהוות תחליף לקבלת ייעוץ וליווי מקצועי מאיש מקצוע. שום אינפורמציה המופיעה במאמר אינה מהווה המלצה לביצוע או אי ביצוע מהלך כלשהו. מחובתך להתייעץ לפני כל פעולה.
מסמך זה מנוסח בלשון זכר אך פונה לנשים ולגברים כאחד. |
|